沐鸣2首页博达软件过会：今年IPO过关第19家 开源证券过首单

　　中国经济网北京2月6日讯 北京证券交易所上市委员会2024年第7次审议会议于2024年2月5日上午召开，审议结果显示，西安博达软件股份有限公司（以下简称“博达软件”）符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是2024年过会的第19家企业。

　　博达软件的保荐机构（主承销商）是开源证券股份有限公司，签字保荐代表人是陈雨涵、陈思远。这是开源证券今年保荐成功的第1单IPO项目。

　　博达软件作为全媒体数字内容智能服务提供商，以自主研发的全媒体内容管理平台及其建设实施为核心业务，融媒体、内容安全等产品及解决方案为业务延伸，主要面向教育行业，并拓展到政府、企业、健康等行业，提供软件及软件实施、平台运维等技术服务。

　　截至招股说明书签署之日，魏小立、李传咏、王逸杰分别直接持有公司41.75%、16.40%、7.67%的股份，合计占比为65.82%。根据三人于2017年5月9日签署的《一致行动协议》，各方约定在公司重大事项决策过程中采取一致行动，如各方无法就所需表决事项达成一致意见，三人应先行沟通协商，协商仍无法统一意见时，各方承诺，将按照持股比例最高一方的意见做出一致行动的决定，协议自各方签字之日起有效期六年。2023年5月8日，三人签署了《一致行动协议之补充协议》，各方确认：《一致行动协议》有效期内，各方均按约定履行，没有因《一致行动协议》的履行存在纠纷或潜在纠纷；各方自2017年5月9日开始，在重大事项决策过程中，均达成一致意见，未发生各方因无法统一意见导致按照持股比例最高一方的意见做出一致行动决定的情况，各方作为一致行动人共同控制公司。各方同意将《一致行动协议》有效期延长六年。因此，魏小立、李传咏、王逸杰为公司的共同控股股东、实际控制人。

　　博达软件拟在北交所发行不超过1,099.00万股（未考虑超额配售选择权的情况下），不超过1,263.85万股（全额行使本次股票发行超额配售选择权的情况下），公司及主承销商可以根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%（即不超过164.85万股）。

　　博达软件拟募集资金13,188.00万元，用于全媒体群数字内容综合管理平台升级建设项目、融媒体数字内容智能协作平台升级建设项目、内容大数据中心升级建设项目、营销与服务网络建设项目。

　　审议意见

　　无 

　　审议会议提出问询的主要问题

　　1.关于经营业绩。请发行人：（1）结合各类项目执行平均周期、客户投入使用和运行测试时间，说明项目集中在12月交付或投入使用是否符合客户的使用习惯，报告期各期12月营业收入占比较高的原因及合理性。（2）结合技术人员、营销服务人员、销售人员及研发人员工作差异，技术人员为客户服务的工作内容、项目数量匹配度、出差频次等，说明是否存在销售人员、技术人员混同的情形，成本核算方法是否符合《企业会计准则》的相关规定。请保荐机构、申报会计师核查上述事项并发表明确意见。

　　2.关于财务内控。请发行人说明于12月31日集中进行账务处理是否符合行业惯例，是否存在跨期确认收入情形，发行人会计基础工作是否规范、相关财务内控是否健全有效。请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见。

2024年上交所深交所IPO过会企业一览：

序号	公司名称	上会日期	拟上市地点	保荐机构
1	武汉港迪技术股份有限公司	2024/01/05	深交所创业板	中泰证券
2	苏州赛分科技股份有限公司	2024/01/11	上交所科创板	中信证券
3	中国瑞林工程技术股份有限公司	2024/01/19	上交所主板	长江保荐
4	钧崴电子科技股份有限公司	2024/01/19	深交所创业板	华泰联合
5	健尔康医疗科技股份有限公司	2024/01/22	上交所主板	中信建投
6	江苏耀坤液压股份有限公司	2024/01/25	深交所主板	广发证券
7	浙江浙能燃气股份有限公司	2024/01/26	上交所主板	中金公司
8	江苏米格新材料股份有限公司	2024/01/26	深交所创业板	民生证券
9	湖南湘投金天钛业科技股份有限公司	2024/02/01	上交所科创板	中泰证券、中航证券
10	江苏泽润新能科技股份有限公司	2024/02/01	深交所创业板	申万宏源
11	大明电子股份有限公司	2024/02/02	上交所主板	国泰君安
12	山东信通电子股份有限公司	2024/02/02	深交所主板	招商证券
13	北京晶亦精微科技股份有限公司	2024/02/05	上交所科创板	中信证券

　　2024年北交所IPO过会企业一览：

序号	公司名称	上会日期	拟上市地点	保荐机构
1	宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司	2024/01/08	北交所	安信证券
2	广东芭薇生物科技股份有限公司	2024/01/12	北交所	万联证券
3	江苏万达特种轴承股份有限公司	2024/01/19	北交所	中信建投
4	常州金康精工机械股份有限公司	2024/01/25	北交所	东北证券
5	安徽中草香料股份有限公司	2024/02/02	北交所	民生证券
6	西安博达软件股份有限公司	2024/02/05	北交所	开源证券

　　2024年IPO被否企业一览：

序号	公司名称	日期	保荐机构
1	浙江胜华波电器股份有限公司	2023/01/12	国投证券